РІШЕННЯ СЕСІЇ №2236 «Про затвердження звіту про виконання  фінансового плану Комунального некомерційного підприємства  «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради за I квартал  2025 року»

• 63

Бережанська міська рада

VІIІ скликання

LXІX сесія

(I засідання)

РІШЕННЯ

20 травня 2025 року                             м. Бережани                               №2236

Про затвердження звіту про виконання фінансового

плану Комунального некомерційного

підприємства  «Бережанська центральна міська лікарня»

Бережанської міської ради за I квартал  2025 року

Розглянувши звернення Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради щодо затвердження звіту про виконання  фінансового плану підприємства за I квартал 2025 року,  керуючись статтями 17, 25, 26, 60 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», статтею 78  Господарського кодексу України,  враховуючи пропозиції постійної комісії міської ради з питань бюджету та фінансів, економіки, промисловості, транспорту і зв’язку, контролю за використанням комунального майна, зовнішніх зв’язків, підприємницької діяльності, захисту прав споживачів та туризму, сесія Бережанської  міської  ради

В И Р І Ш И Л А:

1. Затвердити звіт про виконання  фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської  міської  ради  за I квартал  2025 року  (додається).

2. Виконувачу обов’язків директору  Комунального некомерційного підприємства   «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради Юрію Шаюк забезпечити контроль за своєчасним виконанням  фінансового плану.

3. Контроль за виконанням  рішення покласти на  постійну  комісію з питань бюджету та фінансів, економіки, промисловості, транспорту і зв’язку, контролю за використанням комунального майна, зовнішніх зв’язків, підприємницької діяльності, захисту прав споживачів та туризму, та на заступника міського голови Степана Кухарука.

МІСЬКИЙ ГОЛОВА                                               Ростислав БОРТНИК

Пояснювальна записка 

до звіту про виконання  фінансового плану

Комунального некомерційного підприємства

 «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради

за І квартал 2025 року

І. Загальні відомості.

       Звіт про виконання фінансового плану підприємства складається за звітний період згідно форми, затвердженої  Міністерством економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015р.  №205  «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки».                  

       Звіт про виконання фінансового плану  КНП «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради відображає фактично отримані доходи та фактичні витрати підприємства за звітний період, фактичне виконання фінансового плану та фінансові результати підприємства за звітний період, а також фактичні показники наростаючим підсумком з початку року за відповідний період минулого року.       

       Комунальне некомерційне підприємство «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради  згідно Статуту є комунальним унітарним некомерційним підприємством, що надає послуги вторинної спеціалізованої медичної допомоги.

       Відповідно до вимог чинного законодавства України, при виконанні своєї основної діяльності, Підприємство не має на меті одержання прибутку і є неприбутковим  підприємством у галузі охорони здоров᾽я.

       Основною метою діяльності Підприємства є здійснення медичної практики, надання висококваліфікованої багатопрофільної стаціонарної медичної допомоги та амбулаторно-поліклінічної медичної допомоги населенню, своєчасне засвоєння і впровадження в практику роботи сучасного обладнання, методів і засобів діагностики та лікування,  проведення заходів з профілактики захворювань та підтримання здоров᾽я населення.

           На Підприємстві в даний час функціонують 8 стаціонарних відділень на 195 ліжок для надання населенню стаціонарної медичної допомоги (в т.ч.:  інфекційне-15, неврологічне-35,  педіатричне-20,  терапевтичне-50,  травматологічне-20,  хірургічне-35, паліативне-0, відділення реабілітації-20);  відділення анестезіології та інтенсивної терапії на 6 ліжок реанімаційних;  кабінет денного стаціонару на 8 ліжок  та поліклінічне відділення для надання населенню амбулаторно-поліклінічної допомоги.

      Комунальне некомерційне підприємство обслуговує населення міста та сільське населення в кількості 39101 осіб, в т.ч.:    

     ◦  доросле населення  -  32309 осіб,

     ◦  дитяче населення  (віком від 0 до18 років)  -  6792 осіб.

      Штатна чисельність працівників КНП «Бережанська ЦМЛ» станом на 01.04.2025р. складає 404.0 шт.од., в т.ч.:

      ◦  лікарі                                             -     89,0  шт.од.

      ◦  середній персонал                        -   169,5    шт.од.

      ◦  молодший персонал                     -     79,5    шт.од.

      ◦  інший персонал                             -    66,0    шт.од.

    Середньооблікова кількість штатних працівників станом на 01.04.2025р. – 375,0 чол.   

    Звіт про виконання фінансового плану за 3 місяці 2025р. сформовано відповідно до фактичних показників по Підприємству: фактично отриманих доходів і фактичних витрат

за 3 місяці 2025р. та отриманого фінансового результату за 3 місяці 2025р.

ІІ. Формування дохідної частини звіту про виконання фінансового плану.     

     Фактично за 3 місяці 2025 року Підприємство отримало доходів на суму 32394.8 тис.грн.  (план 30280,0 тис.грн.), що на 2114.8 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 7,0%) та складається з наступних доходів:

●  Основну дохідну частину Підприємства (це 82,8%)  складають доходи від реалізації послуг з медичного обслуговування населення за державною Програмою медичних гарантій згідно з договорами з Національною службою здоров᾽я України, обсяг яких за 3 місяці 2025р. становить  26814.4 тис.грн. (план 23800,0 тис.грн.), що на 3014.4 тис.грн.  більше запланованих показників (або перевиконання плану на 12.7%).

Різниця між плановим та фактичним показником виникла за рахунок значного збільшення суми надходжень від НСЗУ за результатами якісної роботи Підприємства в 2024 році, що вплинуло на суму контрактування у 2025 році.

На 2025 рік лікарнею з НСЗУ підписано договори про медичне обслуговування населення по 16 пакетах медичних послуг, а також збільшено спектр медичних послуг за рахунок залучення додаткових спеціалістів.

●  Доходи від надання платних медичних послуг та немедичних послуг за кошти фізичних і юридичних осіб становлять 481,2 тис.грн. (план 750,0 тис.грн.), що на 268,8 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 64,2%). 

●  Доходи від безплатно отриманої цільової послуги та цільової благодійної допомоги                                      

становлять 3326,0 тис.грн. (план 3500,0 тис.грн.), що на 174,0 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 95,0%).

●  Інший операційний дохід Підприємства, в т.ч.:

• дохід від надання майна в оренду – 54,8 тис.грн. (план 60,0 тис.грн.), що на 5,2 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 91,3%);

—  дохід від компенсації за комунальні платежі від орендарів – 175,9 тис.грн. (план 200,0 тис.грн.), що на 24,1 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 88,0%).

ІІІ. Формування витратної частини звіту про виконання фінансового плану.

      Фактичні витрати по Підприємству за 3 місяці 2025 року становлять 29742,3 тис.грн. (план 30280,0 тис.грн.), що на 537,7 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 98,2%) та складаються з наступних фактичних витрат:

●  Витрати на оплату праці з нарахуваннями:  фактичні витрати = 16311,8 тис.грн.

(план 15900,0 тис.грн.), що на 411,8 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 2,6%).   

Витрати на оплату праці та нарахування на оплату праці становлять 66,4% від усіх фактичних витрат по Підприємству за 3 місяці 2025 р..

  (Середній місячний фонд оплати праці за 3 місяці 2025 року становить 6 577 167 грн.,

  в т.ч.:  оплата праці – 5 437 267  грн.,  нарахування на оплату праці – 1 139 900 грн.)

  Заборгованість із виплати заробітної плати станом на 01.04.2025р. відсутня.

●  Матеріальні витрати :

• Предмети, матеріали, обладнання та інвентар (господарські товари та будівельні матеріали, обладнання та інвентар, інструменти для господарської діяльності, придбання пально-мастильних матеріалів та запчастин до транспортних засобів):

фактичні витрати = 1148,0 тис.грн. (план 1000,0 тис.грн.), що на 148,0 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 14,8%);

• Медикаменти та перев’язувальні матеріали:  фактичні витрати = 4088,3 тис.грн.

(план 5000,0 тис.грн.), що на 911,7 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 81,8%);

• Продукти харчування:  фактичні витрати =  591,3 тис.грн. (план 300,0 тис.грн.),

що на 291,3 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 97,1%).   

Різниця по матеріальних витратах виникла за рахунок значного збільшення фактичних витрат на  придбання будівельних матеріалів для поточного ремонту приміщень лікарні та поліклініки,  а також на продукти харчування у зв´язку із зростанням кількості хворих, які перебувають на стаціонарному лікуванні (зокрема, військових ЗСУ та внутрішньо переміщених осіб).

  ●  Витрати на оплату комунальних послуг та енергоносіїв: фактичні витрати = 1625,9 тис.грн. (план 1885,0 тис.грн.), що на  259,1 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 86,3%). 

Різниця виникла за рахунок економного витрачання енергоресурсів впродовж опалювального сезону січень-березень 2025р., та не зміною тарифів на енергоносії у 2025 році.

●  Інші операційні витрати (оплата банківських послуг,  витрати на обслуговування    оргтехніки, оплата послуг зв'язку, оплата за інтернет, оплата послуг з програмного

  забезпечення, виготовлення проектно-кошторисної та технічної  документації, повірка  

  та експертиза різноманітних приладів, оплата послуг із страхування, видатки на   відрядження, відшкодування пільгових пенсій, сплата штрафів, податків та зборів, 

сплата обов’язкових платежів до бюджету, інші поточні витрати):  фактичні витрати =  

546,8 тис.грн. (план 995,0 тис.грн.), що на 448,2 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 55,0%).   

ІV. Отримані фінансові результати.

Фінансовий результат:   

Усього фактично доходів за 3 місяці 2025р.  –   32 394,8 тис.грн..

Усього фактично витрат за 3 місяці 2025р.    –   30 280,0 тис.грн..

   Фінансовий план Підприємства за 3 місяці 2025р. виконано на 93,5%.

    За 3 місяці 2025р. Підприємство фактично отримало прибуток в сумі 2 652,5 тис.грн.

Доходи перевищують витрати (на 7,0%)  за рахунок залишку грошових коштів на кінець звітного періоду в сумі 7923,7 тис.грн. та запасів в сумі 6568,9 тис.грн., а також за рахунок новопридбаних активів у І кварталі 2025 року, амортизація на які буде нарахована в наступному періоді.  

      Також,  провівши аналіз фактичних показників за 3 місяці 2024р. та 3 місяці 2025р.,

   у фінансовому звіті бачимо, що доходи Підприємства за 3 місяці 2025р. зросли в 1,07 раз

   (або на 2178,1 тис.грн.), а витрати зросли в 1,12 раз (або на 3256,1 тис.грн.) в порівнянні до фактичних показників за 3 місяці 2024р.

Директор КНП «Бережанська ЦМЛ»:                                        Олексій ГЕТУН

• « повернутися
• Хочете, щоб всі дізнались? Поширте: