РІШЕННЯ СЕСІЇ №2136 «Про затвердження звіту про виконання фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради за 2024 рік »
| Скликання: | VIII СКЛИКАННЯ |
| Сесія / комісія: | LXV СЕСІЯ (І ЗАСІДАННЯ) ВІД 27.02.2025 РОКУ |
| Тип документу: | РІШЕННЯ СЕСІЇ |
| Дата: | 27.02.2025 |
| Номер документу: | 2136 |
| Назва документу: | Про затвердження звіту про виконання фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради за 2024 рік |
| Прикріплені файли: |
Бережанська міська рада
VІIІ скликання
LXV сесія
(I засідання)
РІШЕННЯ
27 лютого 2025 року м. Бережани №2136
Про затвердження звіту про виконання
фінансового плану Комунального некомерційного
підприємства «Бережанська центральна міська
лікарня» Бережанської міської ради за 2024 рік
Розглянувши звернення Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради щодо затвердження звіту про виконання фінансового плану підприємства за 2024 рік, керуючись статтями 17, 25, 26, 60 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», статтею 78 Господарського кодексу України, враховуючи пропозиції постійної комісії міської ради з питань бюджету та фінансів, економіки, промисловості, транспорту і зв’язку, контролю за використанням комунального майна, зовнішніх зв’язків, підприємницької діяльності, захисту прав споживачів та туризму, сесія Бережанської міської ради
В И Р І Ш И Л А:
- Затвердити звіт про виконання фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради за 2024 рік (додається).
- Директору Комунального некомерційного підприємства «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради Олексію Гетуну забезпечити контроль за своєчасним виконанням фінансового плану.
- Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету та фінансів, економіки, промисловості, транспорту і зв’язку, контролю за використанням комунального майна, зовнішніх зв’язків, підприємницької діяльності, захисту прав споживачів та туризму, та на заступника міського голови Степана Кухарука.
МІСЬКИЙ ГОЛОВА Ростислав БОРТНИК
23.01.2025р.
Пояснювальна записка
до звіту про виконання фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради
за 12 місяців 2024 року
І. Загальні відомості.
Звіт про виконання фінансового плану підприємства складається за звітний період згідно форми, затвердженої Міністерством економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015р. №205 «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки».
Звіт про виконання фінансового плану КНП «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради відображає фактично отримані доходи та фактичні витрати підприємства за звітний період, фактичне виконання фінансового плану та фінансові результати підприємства за звітний період, а також фактичні показники наростаючим підсумком з початку року за відповідний період минулого року.
Комунальне некомерційне підприємство «Бережанська центральна міська лікарня» Бережанської міської ради згідно Статуту є комунальним унітарним некомерційним підприємством, що надає послуги вторинної спеціалізованої медичної допомоги.
Відповідно до вимог чинного законодавства України, при виконанні своєї основної діяльності, Підприємство не має на меті одержання прибутку і є неприбутковим підприємством у галузі охорони здоров᾽я.
Основною метою діяльності Підприємства є здійснення медичної практики, надання висококваліфікованої багатопрофільної стаціонарної медичної допомоги та амбулаторно-поліклінічної медичної допомоги населенню, своєчасне засвоєння і впровадження в практику роботи сучасного обладнання, методів і засобів діагностики та лікування, проведення заходів з профілактики захворювань та підтримання здоров᾽я населення.
На Підприємстві в даний час функціонують 8 стаціонарних відділень на 190 ліжок для надання населенню стаціонарної медичної допомоги (в т.ч.: інфекційне-15, неврологічне-30, педіатричне-20, терапевтичне-30, травматологічне-20, хірургічне-30, паліативне-25, відділення реабілітації-20); відділення анестезіології та інтенсивної терапії на 6 ліжок реанімаційних; кабінет денного стаціонару на 8 ліжок та поліклінічне відділення для надання населенню амбулаторно-поліклінічної допомоги.
Комунальне некомерційне підприємство обслуговує населення міста та сільське населення в кількості 39101 осіб, в т.ч.:
◦ доросле населення - 32309 осіб,
◦ дитяче населення (віком від 0 до18 років) - 6792 осіб.
Штатна чисельність працівників КНП «Бережанська ЦМЛ» станом на 31.12.2024р. складає 378,75 шт.од., в т.ч.:
◦ лікарі - 79,25 шт.од.
◦ середній персонал - 162,0 шт.од.
◦ молодший персонал - 73,5 шт.од.
◦ інший персонал - 64,0 шт.од.
Середньооблікова кількість штатних працівників станом на 31.12.2024р. – 367,0 чол.
Звіт про виконання фінансового плану за 12 місяців 2024р. сформовано відповідно до фактичних показників по Підприємству: фактично отриманих доходів і фактичних витрат
за 12 місяців 2024р. та отриманого фінансового результату за 12 місяців 2024р.
ІІ. Формування дохідної частини звіту про виконання фінансового плану.
Фактично за 12 місяців 2024 року Підприємство отримало доходів на суму 139626,3 тис.грн. (план 131300,0 тис.грн.), що на 8326,3 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 6,3%) та складається з наступних доходів:
● Основну дохідну частину Підприємства (це 85,2%) складають доходи від реалізації послуг з медичного обслуговування населення за державною Програмою медичних гарантій згідно з договорами з Національною службою здоров᾽я України, обсяг яких за 12 місяців 2024р. становить 119022,0 тис.грн. (план 109400,0 тис.грн.), що на 9622,0 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 8,8%).
Різниця між плановим та фактичним показником виникла за рахунок того, що на 2024 рік лікарнею підписано пакети по нових видах медичних послуг та збільшено спектр медичних послуг за рахунок залучення додаткових спеціалістів.
● Доходи від надання платних медичних послуг та немедичних послуг за кошти фізичних і юридичних осіб становлять 2221,1 тис.грн. (план 2400,0 тис.грн.), що на 178,9 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 92,5%).
● Доходи від безплатно отриманої цільової послуги та цільової благодійної допомоги
становлять 11201,7 тис.грн. (план 12850,0 тис.грн.), що на 1648,3 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 87,2%).
● Інший операційний дохід Підприємства, в т.ч.:
- дохід від надання майна в оренду – 207,6 тис.грн. (план 290,0 тис.грн.), що на 82,4 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 71,6%);
— дохід від компенсації за комунальні платежі від орендарів – 563,2 тис.грн. (план 560,0 тис.грн.), що на 3,2 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 0,6%);
— % банку по депозитах – 1136,7 тис.грн. (план 710,0 тис.грн.), що на 426,7 тис.грн. більше запланованих показників.
ІІІ. Формування витратної частини звіту про виконання фінансового плану.
Фактичні витрати по Підприємству за 12 місяців 2024 року становлять 113603,4 тис.грн. (план 111900,0 тис.грн.), що на 1703,4 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 1,5%) та складаються з наступних фактичних витрат:
● Витрати на оплату праці з нарахуваннями: фактичні витрати = 76582,8 тис.грн.
(план 78420,0 тис.грн.), що на 1837,2 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 97,7%).
Витрати на оплату праці та нарахування на оплату праці становлять 67,4% від усіх фактичних витрат по Підприємству за 12 місяців 2024 р..
(Середній місячний фонд оплати праці за 12 місяців 2024 року становить 6 381 900 грн.,
в т.ч.: оплата праці – 5 280 358 грн., нарахування на оплату праці – 1 101 542 грн.)
Заборгованість із виплати заробітної плати станом на 01.01.2025р. відсутня.
● Матеріальні витрати :
- Предмети, матеріали, обладнання та інвентар (господарські товари та будівельні матеріали, обладнання та інвентар, інструменти для господарської діяльності, придбання пально-мастильних матеріалів та запчастин до транспортних засобів):
фактичні витрати = 5570,3 тис.грн. (план 5400,0 тис.грн.), що на 170,3 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 3,2%);
- Медикаменти та перев’язувальні матеріали: фактичні витрати = 11348,4 тис.грн.
(план 11422,0 тис.грн.), що на 73,6 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 99,4%);
- Продукти харчування: фактичні витрати = 1354,7 тис.грн. (план 1155,0 тис.грн.),
що на 199,7 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 17,3%).
Різниця по матеріальних витратах виникла за рахунок збільшення фактичних витрат на придбання будівельних матеріалів для поточного ремонту приміщень лікарні та поліклініки, а також на продукти харчування у зв´язку із зростанням кількості хворих, які перебувають на стаціонарному лікуванні (зокрема, військових ЗСУ та внутрішньо переміщених осіб).
● Витрати на оплату комунальних послуг та енергоносіїв: фактичні витрати = 5571,1 тис.грн. (план 6342,0 тис.грн.), що на 770,9 тис.грн. менше запланованих показників (або виконання плану на 87,8%).
Різниця виникла за рахунок економного витрачання енергоресурсів впродовж 12 місяців 2024р., та не зміною тарифів на енергоносії у 2024 році.
● Інші операційні витрати (оплата банківських послуг, витрати на обслуговування оргтехніки, оплата послуг зв'язку, оплата за інтернет, оплата послуг з програмного
забезпечення, виготовлення проектно-кошторисної та технічної документації, повірка
та експертиза різноманітних приладів, оплата послуг із страхування, видатки на відрядження, відшкодування пільгових пенсій, сплата штрафів, податків та зборів,
сплата обов’язкових платежів до бюджету, інші поточні витрати): фактичні витрати = 4062,3 тис.грн. (план 3071,0 тис.грн.), що на 991,3 тис.грн. більше запланованих показників (або перевиконання плану на 32,3%).
ІV. Отримані фінансові результати.
Фінансовий результат:
Усього фактично доходів за 12 місяців 2024р. – 139 626,3 тис.грн..
Усього фактично витрат за 12 місяців 2024р. – 113 603,4 тис.грн..
Фінансовий план Підприємства за 12 місяців 2024р. виконано на 81,4%.
За 12 місяців 2024р. Підприємство фактично отримало прибуток в сумі 26 022,9 тис.грн.
Доходи перевищують витрати (на 22,0%) за рахунок залишку грошових коштів на кінець звітного періоду в сумі 9956,1 тис.грн. та запасів в сумі 6916,8 тис.грн., а також за рахунок новопридбаних активів у 2024 році, амортизація на які буде нарахована в наступному періоді.
Також, порівнюючи фактичні показники за 12 місяців 2023р. та 12 місяців 2024р.,
у фінансовому звіті бачимо, що доходи Підприємства за 12 місяців 2024р. зросли в 1,6 раз (або на 47864,0 тис.грн.), а витрати зросли в 1,4 раз (або на 30363,9 тис.грн.) в порівнянні до фактичних показників за 12 місяців 2023р.
Директор КНП «Бережанська ЦМЛ»: Олексій ГЕТУН
